A importância do Compliance na gestão financeira

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Muito se fala sobre compliance, mas você, profissional do mercado financeiro, sabe como ele se aplica à gestão financeira?

Como um dos pilares da Global, procuramos trabalhar para que todos os nossos processos estejam alinhados com as normas, regulamentações e leis vigentes. É por isso que decidimos escrever este artigo: temos muito a contribuir com o tema.

Continue lendo o artigo e veja o que é compliance, como ele é aplicado no setor financeiro, vantagens, sua diferença com a gestão de risco, por que adotar conceitos de compliance na sua empresa e como a Global aplica esses preceitos no seu dia a dia. Confira!

O que é compliance?

O termo compliance vem do inglês “to comply“, que significa “cumprir” ou “estar em conformidade”. No cenário corporativo, compliance refere-se ao conjunto de medidas adotadas para garantir que uma organização siga todas as leis, regulamentos, políticas internas e normas aplicáveis. Trata-se de uma prática que procura assegurar que a empresa opere dentro dos parâmetros legais e éticos, evitando infrações que possam resultar em penalidades ou prejuízos reputacionais.

Essas práticas de conformidade incluem desde o cumprimento de obrigações regulatórias específicas do setor de atuação até o respeito às leis trabalhistas, tributárias e ambientais. Além disso, compliance abrange também políticas internas que podem ir além da legislação, buscando estabelecer padrões elevados de integridade e ética nos negócios.

Com a crescente complexidade dos ambientes regulatórios globais, o papel do compliance tem se tornado cada vez mais crucial para as empresas. Implementar políticas de compliance eficazes é um passo essencial para garantir a longevidade e o sucesso de uma organização em um cenário empresarial dinâmico e competitivo.

Como o compliance pode ser aplicado na gestão financeira?

Quando aplicado à gestão financeira, o conceito de compliance ganha ainda mais protagonismo, pois envolve a conformidade com uma série de regulamentos, normas e práticas que garantem a integridade das operações financeiras de uma organização. A gestão financeira abrange um leque de atividades, incluindo a contabilidade, a gestão de riscos, a auditoria interna, e a transparência nas transações financeiras. A função do compliance é assegurar que todas essas atividades sejam conduzidas de maneira alinhada com as leis, regulamentos e melhores práticas do setor.

A implementação de políticas de compliance na gestão financeira visa, principalmente, a prevenção de fraudes, garantir a precisão dos relatórios financeiros, e assegurar que as práticas de auditoria sejam rigorosas e independentes. Isso é fundamental para evitar práticas ilícitas, como lavagem de dinheiro, evasão fiscal e manipulação de balanços, que podem resultar em severas penalidades legais e danos à reputação da empresa.

Além disso, o compliance financeiro é essencial para proteger os interesses dos acionistas e manter a confiança dos investidores. Ao garantir que a empresa siga todas as normas regulatórias e adote práticas financeiras transparentes, o compliance fortalece a governança corporativa e promove a sustentabilidade a longo prazo, contribuindo para um ambiente de negócios mais seguro e ético.

Vantagens do compliance para gestão financeira

Entre as vantagens de aplicar os conceitos de compliance na gestão financeira, estão:

• Mitigação de Riscos Legais: Reduz a possibilidade de penalidades legais, multas e ações judiciais ao garantir que todas as operações financeiras estejam em conformidade com as regulamentações aplicáveis.
• Prevenção de Fraudes e Irregularidades: Estabelece controles internos rigorosos para identificar e prevenir fraudes, desvios e outras práticas ilícitas.
• Aprimoramento da Governança Corporativa: Fortalece a estrutura de governança ao assegurar que as práticas financeiras sejam transparentes e alinhadas com os princípios éticos e regulatórios.
• Proteção da Reputação da Empresa: Ajuda a preservar a reputação da empresa ao evitar escândalos financeiros e garantir a confiança dos stakeholders.
• Melhoria na Transparência Financeira: Garante a precisão e a clareza dos relatórios financeiros, facilitando a tomada de decisões informadas por parte de gestores, investidores e demais interessados.
• Aumento da Confiança dos Investidores: Ao demonstrar conformidade com as normas financeiras, a empresa ganha a confiança de investidores e mercados, potencialmente atraindo mais capital e melhores condições de financiamento.
• Eficiência Operacional: A adoção de boas práticas de compliance pode otimizar processos financeiros, reduzir desperdícios e melhorar a eficiência operacional.
• Sustentabilidade a Longo Prazo: Promove a estabilidade financeira e operacional, contribuindo para a longevidade da empresa em um ambiente de negócios dinâmico.

Diferenças entre compliance e gestão de risco

Embora os termos compliance e gestão de risco apareçam muitas vezes juntos, é importante entender que eles não significam a mesma coisa e têm funções diferentes dentro de uma empresa. Embora ambos são fundamentais para a saúde e a sustentabilidade de um negócio, mas cada um tem um foco e um propósito distintos. Vamos explorar o que cada um faz e como eles se diferenciam.

Compliance, em termos simples, é sobre seguir regras. Pense em compliance como o “guarda de trânsito” da sua empresa, garantindo que todos estejam respeitando as leis, regulamentos e políticas internas. Seu principal objetivo é proteger a empresa de penalidades legais, multas e danos à reputação que possam surgir de irregularidades ou violações. Ele envolve a criação de políticas e procedimentos que todos os funcionários precisam seguir para garantir, que a empresa esteja em conformidade com todas as normas aplicáveis.

Já a gestão de risco é mais parecida com um “planejador estratégico” que está sempre um passo à frente, tentando prever o que pode dar errado e como se preparar para isso. Em vez de focar apenas em seguir regras, a gestão de risco é sobre identificar, avaliar e mitigar possíveis ameaças que podem afetar a empresa, como mudanças no mercado, falhas operacionais, problemas financeiros ou até desastres naturais. O objetivo é minimizar as incertezas e criar planos de ação para enfrentar situações que possam comprometer o negócio.

As principais diferenças entre compliance e gestão de risco são:

• Foco e abordagem: Compliance está mais preocupado com a conformidade – ou seja, garantir que todos sigam as regras. Já a gestão de risco é sobre antecipar problemas e criar estratégias para mitigá-los. Enquanto o compliance segue normas e políticas claras, a gestão de risco é mais ampla e analítica, uma vez que considera todas as possíveis ameaças que a empresa pode enfrentar.
• Escopo de atuação: Compliance lida diretamente com a aderência a leis, regulamentos e normas específicas, como questões trabalhistas, fiscais e ambientais. A gestão de risco, por outro lado, tem um escopo mais abrangente, incluindo riscos operacionais, financeiros, tecnológicos, de reputação, entre outros.
• Proatividade vs. Reatividade: Enquanto o compliance pode ser mais reativo – respondendo a mudanças nas leis e ajustando as políticas da empresa – a gestão de risco é essencialmente proativa. Ela busca identificar riscos antes que eles se tornem problemas reais, além de desenvolver planos de contingência para enfrentá-los.

Entretanto, você não precisa escolher entre um ou outro. Contar com as duas estratégias em harmonia é o melhor que você pode fazer pela segurança e sustentabilidade do seu negócio. 

Conclusão

O compliance, quando aplicado à gestão financeira, é muito mais do que apenas um requisito regulatório; é um pilar essencial para a saúde e a longevidade de uma empresa. A conformidade financeira garante que todas as operações estejam alinhadas com as leis, regulamentos e padrões éticos, prevenindo fraudes, garantindo a precisão dos relatórios financeiros e protegendo a reputação da organização.

Além disso, um bom programa de compliance na gestão financeira fortalece a governança corporativa e aumenta a confiança dos investidores, pois demonstra que a empresa adota práticas transparentes e responsáveis. Ele também contribui para a eficiência operacional, ajudando a identificar e mitigar riscos potenciais que possam afetar a estabilidade financeira.

Diferente da gestão de risco, que foca em antecipar e mitigar ameaças diversas ao negócio, o compliance é mais direto em sua abordagem, concentrando-se na adesão a normas e regulamentos. No entanto, ambos se complementam ao criar um ambiente de negócios seguro e previsível. Desta forma, o compliance na gestão financeira não apenas protege a empresa de riscos legais, mas também promove uma cultura de ética e responsabilidade, essenciais para o sucesso sustentável em um mercado competitivo.

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